中国建设银行


关于印发《中国人民建设银行国内外汇联行往来试行办法》的通知
1991年9月7日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行、计划单列市分行，经济特区分行：现将《中国人民建设银行国内外汇联行往来办法》印发给你们，并将《办法》中的有关问题说明如下：
一、本办法是在原办法的基础上广泛征求各行意见，本着为客户提供更加快捷服务的精神修订的。
二、本办法于1992年1月1日起执行。为避免新旧制度交接时出现混乱，请各行于1991年12月10日后暂停1991年度的联行业务（总行营业部于12月20日向各行扣收贷款利息除外），并将本年度所办理的联行业务进行清理，在年度决算时，按有关规定，将联行余额结转新年度科目的上年户。在与总行对帐时，如有联行未达款项，应主动与有关业务行联系，及时查清处理。待收到总行批复结清国内外汇联行往来上年户的通知后，通过会计分录自制转帐凭证，将“国内外汇联行往来”科目上年户余额和“管辖分行间往来”科目上年户余额对转结平。
三、联行凭证继续使用现有的联行报单。邮划报单的使用：第一联为收报行报单；第二联和第五联卡片帐改为分行转帐联使用；第三联和第四联销帐联改为总行转帐联使用；第六联为发报行报单。电划报单的使用：第一联为收报行报单；第二联和第五联卡片帐改为分行转帐联使用；第三联和第四联销帐联注销不予使用；第六联为发报行报单。

附件：中国人民建设银行国内外汇联行往来试行办法

第一章 总 则
第一条 为适应我行外汇业务的需要，完善国内外汇联行往来（以下简称外汇联行斑来）制度，特制定本办法。
第二条 外汇联行往来自成体系，是我行系统内划拨外汇资金和办理异地外汇结算的重要工具。外汇联行往来专门办理分行之间外汇资金的往来清算以及异地结算。
第三条 建设银行外汇联行往来采用总行集中转帐制。参加外汇联行往来的分行必须在总行国际业务部开户，分行之间不互相开户。
第四条 建设银行外汇联行往来一般采用贷方报单，借方报单是总行按规定扣收分行款项时使用的特定报单，分行之间不得使用此报单。
第五条 联行往来分为往帐与来帐两个系统，通过划款报单进行清算。办理资金往来的开始行处理往帐为发报行，需同时向收报行发联行划款报单和向总行发联行转帐通知。
第六条 总行凭发报行的邮划报单转帐联，或电划转帐电传在起息日的当天办理联行往来转帐业务，同时以头寸借贷记报单的形式通知收报行，并对联行往来进行管理和监督。
第七条 收报行凭发报行发来的联行划款报单处理来帐业务，待收到总行的头寸借贷记报单后，再进行帐务处理。
第八条 外汇联行往来帐务，使用“国内外汇联行往来”科目以及“管辖分行间往来”科目进行核算。
第九条 各分行办理外汇联行往来的联行行号和联行专用章及密押等，均由总行统一颁发。
第十条 自本制度生效日为止，输外汇联行往来的行，限于总行营业部及附录1所列的42个省、自治区、直辖市、计划单列市，经济特区分行（带俺号行除外）。二级分行的联行业务均通过辖内联行办理。新开办外汇业务的分行要求参加外汇联行往来，应先报经总行同意，待总行正式文件下发并通报各有关分行后，才能办理外汇联行往来业务。

第二章 凭 证
第十一条 外汇联行往来的基本凭证是联行报单，包括邮划借方报单、邮划贷方报单、电划借方报单、电划贷方报单、电划借方补充报单、电划贷方补充报单共六种。报单由总行统一规定格式、并统一编号与印刷，联次和用途必须按规定使用，不得混淆、串换、短缺，也不能附加。
第十二条 报单的使用。联行往来办理国内分行间的异地外汇资金往来结算和按规定可由联行扣收的款项。发报行要求付款时：（贷）“国内外汇联行往来”科目，即填制贷方报单。扣收款项时：（借）“国内外汇联行往来”科目，即填制借方报单。各种联行报单使用时均加盖联行专用章。
第十三条 邮划报单各联，按下列规定使用：
邮划报单由六联组成：
第一联：由发报行寄收报行，收报行代外汇联行往来科目来户传票。
第二联：由发报行寄收报行，收报行转帐后，代作存放总行资金科目传票。
第三联和第四联总行转帐联：由发报行寄总行，总行作联行往来转帐传票。
第五联：发报行代存放总行资金传票。
第六联：发报行代外汇联行往来科目往户传票。
第十四条 电划报单由二联组成（电划报单与电划补充报单合计四联：
第一联和第二联电划补充报单由收报行填制。
第三联：发报行代存放总行资金科目传票（报单的第五联）。
第四联：发报行代外汇联行往来科目传票（报单的第六联）。
第十五条 电划补充报单。收报行收到发报行电传后，应填制电划补充报单。电划补充报单由二联组成。
第一联：收报行代外汇联行往来科目来户传票。
第二联：收报行代存放总行资金科目传票。
第十六条 发报行向收报行发出的联行划款电传和向总行发出的联行转帐电传格式由总行统一制定，必须严格按规定办理。具体格式见附录2。

第三章 发报行处理手续
第十七条 发报行是办理外汇联行往来业务的开始行，根据客户委托和业务需要，填制邮划或电划的借方和贷方报单。
第十八条 发报行填制报单时，对发报、收报两行的行号、行名、币种、金额、起息日、汇款人等各项内容均应填写正确、清晰、字迹端正，并在邮划报单上加盖外汇联行专用章。报单涂改或字迹潦草均应将报单注销重填。报单摘要应书写清楚、扼要，以便收报行能及时处理。填写报单金额，凡电划报单、电划补充报单及邮划报单有附件的，可只填小写金额，填在有分位线的小写金额栏内，无附件的邮划报单，大、小写金额均应填写（使用打字机打的报单金额元以下应有小数点，元以上三分位应打明逗点）。填制邮划、电划报单均应加编密押。
第十九条 外汇联行往来报单，必须经过复核，才能寄发。复核时，对报单内容要仔细核对，如行号、行名、货币、金额等是否正确，邮划报单上是否已盖外汇联行专用章，报单附件与报单上写的内容是否相符，电划报单电文格式是否符合规定等。
第二十条 邮划业务的处理
（一）邮划第一、第二联报单连同附件，应以联行专用信封（适用国内人民币联行往来的红边专用信封格式，加盖“外汇”字样，以示区别）寄收报行。联行专用信封封面上应将收报行行名、地址和报单笔数逐栏填写清楚。联行专用信封应只寄报单、查询书等与联行业务有关的凭证，与联行业务无关的公文、函件、便条等应另装信封寄递，私人信件一律不得装附。
（二）第三和第四联报单应按货币分开整理，寄总行转帐。
（三）第五联报单作为存放总行资金科目的传票。
（四）第六联报单代国内外汇联行往来科目传票。
第二十一条 电划业务的处理
（一）根据联行业务的需要，填制电划报单第三、第四联（原报单的第五联和第六联）。
（二）第三联加编联行往来密押，作电传员发电稿的依据，交电传员向收报行和总行发电。然后作存放总行资金科目代传票，并以向总行发电电文稿作附件。
（三）第四联作外汇联行往来科目传票，以向收报行所发电传底稿作附件。
第二十二条 发报行在填写邮划报单或拍发电划报单上必须列明起息日，邮划报单起息日根据报单到收报行及总行的邮程确定，电划报单起息日一般应为明日（发电的第二日）起息。特殊情况可采取当日起息，但发报行发电时间不得迟于中午12：00之前。
第二十三条 发报行发电划报单采用总行标准格式，特殊情况可使用明码。

第四章 收报行处理手续
第二十四条 收报行收到发报行寄来的邮划报单及附件，应先与联行专用信封封面上所填报单笔数进行核对，并审查报单上的收报行行号、行名是否本行，是否漏盖、错盖联行专用章，有无错漏编密押等。经核对无误后，应立即核报单内容或有关附件办理转帐手续，不得积压，并以第一联报单代外汇联行往来科目来户传票。对暂时不能转帐的款项，应以“应收及暂付款项”或“应付及暂收款项”等过渡科目处理。
第二十五条 收报行应将收到的邮划报单第一联作外汇联行往来传票，借记或贷记外汇联行往来科目并自制凭证借记或贷记有关科目。
第二十六条 将收到的外汇联行往来报单第二联先专夹保存，待收到总行头寸报单，二者核对无误后借记或贷记“存放总行资金”及“管辖分行间往来”科目。
第二十七条 收报行收到发报行电传，经核押后填制电划补充报单办理转帐，电传作为“国内外汇联行往来”凭证的附件，帐务处理方法同上述邮划处理。
第二十八条 收报行每营业日终了应将专夹保管的而未收到总行头寸报单的联行报单第二联加以整理，及时向总行查询，反之则向发报行查询。

第五章 总行处理手续
第二十九条 总行凭发报行寄来的邮划报单第三和第四联转帐，一联用作发报行的代传票，一联作收报行的代传票，借记和贷记在总行的活期存款帐户转帐后以电传向收报行发贷记或借记通知。
第三十条 总行收到分行电划报单后填制借贷记转帐传票二联，一联作发报行代传票，一联作收报行的代传票，借记和贷记在总行的活期存款帐户转帐后以电传向收报行发借记或贷记通知。
第三十一条 总行转帐按发报行要求的起息日转帐，通知收报行时间不晚于要求的起息日，一般在收报日的明日。
第三十二条 总行收到发报行邮划报单的日期如晚于起息日，将仍按发报行要求的起息日转帐。

第六章 通过中国银行或其他国内同业机构转汇的处理手续
第三十三条 对收款单位在中国银行或其他开办外汇业务的国内同业机构开户的结算款，汇入地有开办外汇业务的建设银行，应尽量要求收款单位在建行开户，并将汇款直接收帐。若不能在建行开户，应采取“先直后横”划拨方式，即汇款单位开户的建设银行，将款项通过外汇联行往
来划至收款单位所在地的建设银行，再由收款单位所在地的建设银行转划到收款客户开户的中国银行或其他开办外汇业务的国内同业机构。会计分录：
发报行：借：企业外汇存款——汇款单位户
贷：国内外汇联行往来——往帐户
收报行：借：国内外汇联行往来——来帐户
（转划行） 贷：国内同业往来——××行户
第三十四条 对收款单位在中国银行或其它国内同业机构开户的结算款、联行划款金额，分两种情况处理：
（1）美元解付金额为10万元以下的（含10万），收报行应及时付款。
（2）美元解付金额在10万元以上，或其它外币结算款，发报行需事先与收报行联系，收报行在有支付能力的情况下，应予以支付。支付有困难的，应说明情况，由业务发生行从境外调入头寸到客户的开户行或者从当地中行汇款到客户的开户行。
第三十五条 异地收额客户所在地没有开办外汇业务的建行，汇款单位开户的建设银行办理异地结算划款时，可通过建立有同业往来关系的中国银行或其他开办外汇业务的国内同业机构转汇。
第三十六条 通过中国银行或其他开办外汇业务的国内同业机构解付汇款的分行，应在中国银行或其他开办外汇业务的同业机构开立帐户，并存有足以支付的款项。

第七章 年终结转及查清未达手续
第三十七条 在新年度开始后，应对外汇联行往来各货币增设上年户，并将各货币上年“国内外汇联行往来”科目各户余额转入“国内外汇联行往来”科目“上年户”进行核算。
第三十八条 对上年户的处理
（一）发报行于新年度开始后，不得再填发外汇联行往来科目上年户的报单：
（二）收报行于新年度开始后，收到发报行寄来的上年的报单（以发报行发报日期为准），应在报单第一、第二联加盖“上年户”字样戳记，通过外汇联行往来科目上年户进行核算。
（三）总行于新年度开始后，接到各行寄来上年度转帐报单时，应注意勿与各行寄来的本年度报单转帐联相混淆。
第三十九条 结平上年户余额
总行收到发报行寄来的上年报单逐一转帐完毕，分行上报年终决算中的“国内外汇联行往来”科目余额与“管辖分行间往来”科目余额借贷相等，即证明上年全行国内外汇联行往来帐已核对清楚，总行即通知各分行将各货币上年户余额结平。
第四十条 各行接到总行关于结清外汇联行往来上年户的通知后，自制转帐凭证，通过会计分录，将“国内外汇联行往来”科目上年户余额和“管辖分行间往来”科目上年户余额对转结平，会计分录：
借（贷）国内外汇联行往来——上年户
（借）贷　管辖分行间往来——上年户

第八章 错帐处理方法
第四十一条 总、分行对外汇联行往来进行帐务处理，是一个相互关联，相互制约的有机整体，发生任何差错都会影响全行工作的进行，影响资金的正常周转，各行必须认真处理，严格复核，如发现问题，应及时查明更正。
第四十二条 各分行接到对方行或总行的查询，必须及时查明签复。报单若属我行外汇往来行处误发，致使收报行无法解付或转帐，收报行可将报单注销退还发报行；除此情况以外，一般不得将报单注销退回。发生错帐，不得以红字冲帐。为了避免各行处理方法不一致，造成帐务上的紊乱，现对比较常见的错帐处理方法统一规定如下：
（一）收报行收到发报行外汇联行往来报单，发现收报行行号、行名为其他联行误寄本行时，应代转寄正确的收报行，并以查询书通知发报行及总行。
（二）收报行收到外汇联行往来报单，发现金额或货币错误时，必须先对电或函向发报行查询，不得迳行冲正。
（三）发报行在发出外汇联行往来报单后，或接到收报行查询书发现错划收报行，或金额多划或少划时，应即以电划或邮划报单予以冲正，通知收报行及总行，并在报单上说明原因。
（四）发报行误将非外汇联行的行处作为收报行，填发外汇联行往来报单，发现后应及时通知总行同时请收报行将原报单注销退回，由发报行在退回的两联报单上加盖冲帐戳记并注明原因作为冲帐传票。
（五）对邮划报单已寄送收报行后，发现金额或货币简写有误，应即以加押电传首先通知收报行更正，再通知总行更正。各行经办和复核人员，均应注意不得单方面涂改第五、六联。

第九章 联行凭证、印章及密押的管理
第四十三条 加强对联行凭证、印章及密押等的管理是防止差错、堵塞漏洞，保证我行外汇联行资金清算顺利进行和保证国家资金安全的重要条件。人民银行、建设银行总行制定印发的有关严格联行管理的制度及其他法规性文件，同样适用于外汇联行往来，必须严格执行。
第四十四条 联行往来划款凭证，属于重要空白凭证。各行要按规定建立健全联行凭证保管制度。建立“联行空白报单登记簿”，按报单种类立户，登记报单起讫号码，并保证帐实相符。对各种联行空白报单，必须入箱入柜、加锁保管，并指定专人管理。领用时应填写重要空白凭证登记簿，详细登记领用人姓名、时间、种类、数量、起讫号码。使用时应建立销号单销号制度。各种报单如因填写错误应予作废时，应加盖“作废”戳记，作当日有关科目传票的附件，并及时登记“作废报单号码登记簿”。每日营业终了，联行空白报单应入箱或入柜保管。
第四十五条 各分行外汇联行印章、密押，应选定专人分别掌管与使用。联行印章只限于签发联行划款凭证和联行对帐签证单使用。联行往来帐目的查询，查复等一律使用业务印章。使用密押人员不得超过两个（编押、核押各一人）。分管空白联行凭证人员不得兼管联行划款、联行印章和联行密押。
第四十六条 联行电划业务的电文稿和电划补充报单，应建立“发电和收电登记簿”，登记日期、行名、行号、金额和报单号码以及经办人姓名。电文稿发出前应经复核员复审，并在留底联签章证明；电划补充报单，应经复核员审查核对后据以办理转帐。

附一：国内外汇联行往来行名及行号表
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联 行 行 名 ┃ 行 号 ┃ 联 行 行 名 ┃ 行 号
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总行营业部 ┃Ｆ0101┃ 浙江省分行 ┃Ｆ2401
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北京市分行 ┃Ｆ0102┃ 宁波市分行 ┃Ｆ2501
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上海市分行 ┃Ｆ0201┃ 安徽省分行 ┃Ｆ2601
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天津市分行 ┃Ｆ0301┃ 江西省分行 ┃Ｆ2701
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河北省分行 ┃Ｆ0401┃ 福建省分行 ┃Ｆ2801
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山西省分行 ┃Ｆ0501┃ 厦门市分行 ┃Ｆ2901
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内蒙古分行 ┃Ｆ0601┃ 河南省分行 ┃Ｆ3001
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辽宁省分行 ┃Ｆ0701┃ 湖北省分行 ┃Ｆ3101
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沈阳市分行 ┃Ｆ0801┃ 武汉市分行 ┃Ｆ3201
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大连市分行 ┃Ｆ0901┃ 湖南省分行 ┃Ｆ3301
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吉林省分行 ┃Ｆ1001┃ 广东省分行 ┃Ｆ3401
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俺长春市分行 ┃Ｆ1002┃ 广州市分行 ┃Ｆ3501
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黑龙江省分行 ┃Ｆ1101┃ 深圳市分行 ┃Ｆ3601
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哈尔滨市分行 ┃Ｆ1201┃ 珠海市分行 ┃Ｆ3701
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陕西省分行 ┃Ｆ1301┃ 汕头市分行 ┃Ｆ3801
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西安市分行 ┃Ｆ1401┃ 海南省分行 ┃Ｆ3901
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甘肃省分行 ┃Ｆ1501┃ 广西分行 ┃Ｆ4001
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宁夏区分行 ┃Ｆ1601┃ 四川省分行 ┃Ｆ4101
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新疆区分行 ┃Ｆ1801┃ 俺成都市分行 ┃Ｆ4201
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山东省分行 ┃Ｆ1901┃ 重庆市分行 ┃Ｆ4301
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青岛市分行 ┃Ｆ2001┃ 贵州省分行 ┃Ｆ4401
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江苏省分行 ┃Ｆ2201┃ 云南省分行 ┃Ｆ4501
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南京市分行 ┃Ｆ2301┃ ┃
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尚未批准启用联行的分行。
第四十七条 联行的发报行接到收报行查询书或查询电报、电传时，应指定专人认真核对原报单或电稿，确定差错类型，及时查明答复。如需补拍电报或发报单抄本时，应经主管会计审批后，才能办理，并登记备查。

第十章 附 则
第四十八条 本办法生效后，其它与本办法有抵触的，即行废止。
第四十九条 本办法由建设银行总行国际业务部负责解释。
第五十条 本办法自1992年1月1日起生效。

附二：发报行电划收报行联行划款业务电文格式
ＰＣＢＣ ＩＮＴＥＲ安ＢＲＡＮＣＨ ＰＡＹＭＥＮＴ ＯＲＤＥＲ
（发报行电划收报行联行划款业务电文格式）
ＴＯ：ＰＣＢＣ ＢＲ ＩＮＴ’Ｌ ＤＥＰＴ（ＲＥＦ ＮＯ：
━━━━
收报行联行号）
ＦＭ：ＰＣＢＣ ＢＲ ＩＮＴ’Ｌ ＤＥＰＴ（ＲＥＦ ＮＯ：
━━━━
发报行联行号）
ＤＡＴＥ：（发报日）
ＯＵＲ ＲＥＦ：（联行顺序号）
ＴＥＳＴ（密押）ＦＯＲ（金额）ＤＤ（起息日）
━━ ━━ ━━━
ＰＬＳ ＰＡＹ：
……
1．ＣＵＲＲＥＮＣＹ ＆ＡＭＯＵＮＴ：（币种及金额）
2．ＶＡＬＵＥ ＤＡＴＥ：（起息日）
3．ＢＥＮＥＦＩＣＩＡＲＹ ＣＵＳＴＯＭＥＲ：（收款人）
4．ＡＣＣＯＵＮＴ ＷＩＴＨ ＩＮＳＴＩＴＩＯＮ：ＡＮＤ
ＮＵＭＢＥＲ：（帐户行及帐号）
5．ＯＲＤＥＲＩＮＧ ＣＵＳＴＯＭＥＲ：（汇款人）
6．ＤＥＴＡＬＬＳ ＯＦ ＰＡＹＭＥＮＴ：（汇款用途）
7．ＳＥＮＤＥＲ ＴＯ ＲＥＣＥＩＶＥＲ ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮ
：（附言）
ＣＯＶＥＲ ＴＨＲＯＵＧＨ ＰＣＢＣ Ｈ．Ｏ．ＩＮＴ’ＬＣＬ
ＥＡＲＩＮＧ ＤＩＶ．
ＰＣＢＣ ＩＮＴＥＰ安ＢＲＡＮＣＨ ＦＵＮＤ ＴＲＡＮＳＦＥＲ
ＰＡＹＭＥＮＴ ＩＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ
（发报行电划收报行联行划款业务电文格式）
ＴＯ：ＰＣＢＣ ＨＥＡＤ ＯＦＦＩＣＥ ＩＮＴ’Ｌ ＤＥＰＴ
ＩＮＴ’Ｌ ＣＬＥＡＲＩＮＧ ＤＩＶ。
ＦＭ：ＰＣＢＣ ＢＲ ＩＮＴ’Ｌ ＤＥＰＴ（ＲＥＦ ＮＯ：
━━━━
发报行联行号）
ＤＡＴＥ：（发报日）
ＯＵＲ ＲＥＦ：（联行顺序号）
ＴＥＳＴ（密押）ＦＯＲ（金额）ＤＤ（起息日）
━━ ━━ ━━━
ＰＬＳ ＤＥＢＩＴ ＯＵＲ Ａ／Ｃ ＷＩＴＨ ＹＯＵ ＡＮＤ
ＰＡＹ：
…………………………………………………………………………………
1．ＣＵＲＲＥＮＣＹ ＆ ＡＭＯＵＮＴ：（币种及金额）
2．ＶＡＬＵＥ ＤＡＴＥ：（起息日）
3．ＢＥＮＥＦＩＣＩＡＲＹ：ＢＲ ＩＮＴ’Ｌ ＤＥＰＴ．
（××分行国际业务部）
4．ＤＥＴＡＬＬＳ ＯＦ ＰＡＹＭＥＮＴ：（汇款用途）
5．ＳＥＮＤＥＲ ＴＯ ＲＥＣＥＩＶＥＲ ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮ：
（附言）


吉林省人民政府


吉林省人民政府关于进一步搞活资金若干问题的规定
吉林省人民政府



加快我省经济发展的重要制约因素是资金短缺。我省信贷资金占压严重，自给率低；可用资金用得不活；吸引外资数额较小，资金缺口很大。解决我省资金问题的根本出路，是深化改革、扩大开放，逐步建立适应社会主义商品经济发展需要的，以中央银行为领导，国家专业银行为主体
，地方金融机构相配合，民间集体金融组织做补充的金融格局，形成多层次、多渠道、多形式的融资机制，努力做到用活可用资金，盘活占压资金，吸引省外国外资金。
一、积极发展企业直接融资
转换企业经营机制，很重要的一个内容是引导企业增强金融意识，把企业推向金融市场，提高资金使用效益。要扩大企业直接融资。鼓励企业向社会发行短期融资债券，补充流动资金不足。允许企业为筹集技术改造资金和重点项目建设资金发行长期债券。效益好、信誉高的企业，可向
省外发行债券。债券利率可以适当浮动，但要考虑举债收益，以保证偿还债券本息，企业发行内部集资债券，由当地人民银行批准；企业向社会发行债券，向人民银行市、地、州分行下放一定额度的审批权。
积极试行股份制。集体企业特别是新办的城区集体企业和乡镇企业，应积极实行股份合作制。长期不景气的国营工商小企业，可向社会公开折股出售，实行股份制经营。选择部分国营大中型企业，在国家股占一定比重，能够控制经营方向的前提下，试行股份制。企业实行股份制主要采
取内部职工持股或法人持股的形式。发展企业之间参股，鼓励投资部门和银行入股。具备条件的企业，经过批准，可以发行股票，并在指定的证券交易部门进行转让。积极创造条件，争取效益好、信誉高的企业到上海、深圳股票市场发行股票，争取上海、深圳股票市场在我省设立“窗口”
。成立省股份制试点工作领导小组，负责有关政策的制定等工作。
二、进一步开拓资金拆借市场
要以省融资中心为核心，建立和拓展省内融资网络；省和市（地、州）两级融资中心要积极与省外较大的融资中心联网；允许县（市）设立同业拆借市场，广开融资渠道，积极拆入资金。为增大拆借能力，允许各专业银行从自有资金中提取一定比例，用于扩大会员基金。人民银行应在
提供短期贷款方面扶持资金拆借市场的发展。拆借资金的利率，由拆借双方协商议定。拆借资金主要用于临时性周转需要，但对还款能力强的企业，经批准，也可拆入长期资金，用于补充固定资产投资不足。
三、发展壮大地方性金融机构
进一步增强省属各投资公司的实力，完善基金制。要扩大基金来源，部门预算外资金凡没有明确规定的，可存入投资公司；国拨、省拨资金凡用于生产经营的，应全部有偿使用，有的也可委托投资公司投放和回收，实现周转、增值。委托存贷款的利率可适当浮动。随着社会保障事业的
发展，社会保险、保障基金将逐年增加。为改变目前这部分资金管理分散的现状，挖掘资金潜力，借鉴外地经验，成立省社会保障局，集中管理现由省有关部门管理的社会保险、保障基金。
企业集团可成立财务公司，搞好内部资金融通。
四、放活城乡信用社
城乡信用社是集体金融组织，应引导和支持它们自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我发展。具备条件的城乡信用社可以实行比例管理，多存多贷。城市信用社要进一步发展。在一个市的范围内，基层社较多、条件成熟的，要建立联社，实行统一管理，搞好规模经营。农村
信用社要搞好自身改革，探索转换经营机制的路子。各地要抓好这方面的试点。农村信用社存、贷款可在中央银行规定的幅度内实行浮动利率。乡镇合作基金会要坚持民办方向，允许用扩股形式吸纳资金。农村有条件的地方，经主管部门同意，可试办集体钱庄。
五、采取灵活多样的形式集中社会闲散资金
鼓励群众集资开发商贸小区和乡镇工业小区。各地根据本地实际情况，可缓征固定资产投资方向调节税，适当减免建筑设计费及水、电增容费等。
鼓励群众参加城镇住房开发。对群众集资建房的，城建、税务、土地等有关部门应放宽政策，减免或缓征一部分税费，降低房屋造价，以增强集资开发的吸引力。
六、盘活企业占压资金
在继续做好清理“三角债”、促销压库、压贷挂钩等工作的同时，要下决心关停一批、并转一批、破产一批企业。对关闭企业实行停息，停产企业经主管部门批准，也可实行停息；兼并和转产企业在落实债务基础上计息不加息，其中特别困难的暂缓收息。企业因处理积压产品形成亏损
的，三年内不加息；超额完成压库计划的，给予退息奖励。对压库活化的资金，本着谁压归谁使用的原则，优先留给本企业使用。对减少三项资金占用、贷款数额也下降的企业，把相当于下降部分的贷款按一定比例下浮利率计算的利息，年未一次返还给企业，用以补充自有流动资金。
七、减少粮食经营占压资金
调整粮食收购和经营办法，在完成定购任务后，议购部分放开经营，随行就市，实行季节差价。选择一、二个县进行由集中收购改为常年收购的试点。这一收购办法待实验成熟后，在全省推开。建立新的粮油经营管理体制，各市县组建粮油公司，理顺内部经济关系，实行统贷统还，建
立新的资金管理制度，加快资金周转。各县（市）压下来的粮食贷款仍用于粮食收购和粮食生产。对列入处理计划的历史遗留的粮食经营亏损挂帐，在处理限期内不加息，同时积极争取国家支持，经过各方面共同努力，力争尽快卸掉历史包袱。
要进一步搞好农村清欠，活化和用好这部分资金。
八、大力吸引国外资金
要大胆利用外国政府贷款和国际金融组织的优惠贷款，大力兴办“三资”企业，努力发展“三来一补”的外向型企业，积极争取国外援款、赠款。效益好、还款能力强的项目，经批准，可适度利用出口信贷和商业信贷。要选择效益好的大中型企业和重大项目与外商合资、合作，增强对
外商投资的吸引力。对国内在境外开办的企业来我省投资或合资办厂的，视为“三资”企业，实行优惠政策。“三资”企业属技术先进型或生产进口替代产品的，经批准，允许扩大内销。要以优惠条件优先提供为外资相配套的国内投资和“三资”企业所需流动资金。建立外债偿还基金，调
剂使用，所有权不变。加强境外招商工作。简化“三资”企业审批手续，改善外商投资环境。经国家批准，欢迎外资银行来我省设立分支机构。
凡通过个人关系，引荐外商来我省投资或引进国外贷款的中介人，都应给予奖励。引进港、澳、台资金或省外资金的，也要给予奖励。
九、开发开放区要在吸引外资上迈出更大步伐
珲春开发区要积极吸引外商前来投资开发，采用出让土地的办法，吸引外商成片开发，并减免有关税收；向国内外发行基础设施建设债券；建立保税区和保税仓库；设立中国银行珲春分支机构、珲春外汇管理机构和外汇调剂中心。各专业银行要在珲春开辟国际业务；经国家批准，筹办
地方股份银行；逐步形成同业拆借市场、证券市场、外汇调剂市场。省人民银行和各专业银行对珲春实行计划单列。各开发、开放区都要积极做好吸引外资工作。
十、充分发挥银行在搞活资金中的作用
深化金融改革，搞活资金，关键是要把金融部门的工作搞活。各级人民银行要适应加快改革开放、加快经济发展的需要，改善对各类金融机构的领导，放活金融市场；根据国家货币信贷政策，立足于搞活资金，搞好宏观调控和业务指导；在微观上要进一步放活。各专业银行要在搞活资
金中发挥主体作用。既要努力盘活占压资金，又要积极筹集和引入资金。要搞好自身改革，转换经营机制，推行“风险比例管理”经验，完善企业化经营。要改善结算办法，严肃结算纪律，增加新储种，扩大存款来源。
省人民银行、各专业银行和省有关部门要依据本规定，抓紧制订实施细则，并抓好落实。



1992年6月8日