河南省南阳市人民政府办公室


南阳市人民政府办公室关于转发市财政局审计局监察局人事局财政支出绩效评价实施办法的通知


宛政办〔２００４〕１３５号


各县市区人民政府，市人民政府各部门：
　　南阳市财政局、审计局、监察局、人事局《关于南阳市财政支出绩效评价的实施办法（试行）》已经市政府研究批准，现转发你们，请认真组织实施。

南阳市人民政府办公室
二○○四年十二月二十日

南阳市财政局、审计局、监察局、人事局
关于财政支出绩效评价的实施办法（试行）
　　为加强财政支出管理，逐步建立以财政支出绩效评价为核心的财政资金“跟踪问效”制度，形成从预算编制、预算执行到绩效监督各环节紧密衔接、相互协调的科学、完整、规范的财政资金分配管理体系，进一步优化财政支出结构，提高财政决策水平和财政资金使用效益，根据财政部关于财政支出管理改革的总体部署和省财政厅《关于开展财政支出绩效评价工作的指导意见》（豫财统［２００３］５７号）精神，结合我市财政工作实际，制定本办法。
　　一、指导思想和目的
　　以公共财政的理财思路为指导，用科学的方法对财政支出的综合效益进行评价，判定支出行为和支出结构的合规性、合理性和有效性，据此调整和优化财政支出结构，改革财政支出行为和支出方式。结合部门预算改革，在财政资金分配上体现“绩效优先”原则，进一步强化支出责任意识，形成“花钱”看结果的管理理念，实现财政支出自我评价和自我监督、外部评价和外部监督的有效结合，为财政资金运行及效果的全过程监控提供新的手段，确保财政资金科学高效使用，提高财政公共服务水平和保障能力。
　　二、基本原则和方法
　　财政支出绩效评价是运用科学、规范的绩效评价方法，对照统一的评价标准，对财政支出行为过程及效果（包括经济效益、政治效益和社会效益等）进行科学、客观、公正的衡量比较和综合判断。其应当遵循以下原则：
　　（一）经济性、效率性、有效性原则
　　经济性要求绩效评价注重对资金投向的合理性作出评判；效率性要求绩效评价注重对资金拨付的及时性、准确性作出评价；有效性要求绩效评价注重对资金的安全性、支出业绩作出评价，从而全面衡量财政支出的管理水平和使用绩效。
　　（二）真实性、科学性、适用性原则
　　真实性是保证财政支出绩效评价客观公正的基础，要求绩效评价所采集的资料、数据、情况等必须客观真实；科学性是指绩效评价要根据不同部门、不同支出类别和项目特点，科学设计评价标准，准确、全面反映支出项目投资规模、使用重点及综合绩效，衡量不同部门需求、管理和使用财政资金的能力。适用性是指通过对财政资金投向和绩效的科学评价分析，强化财政资金分配和使用责任，提出优化支出结构、提高使用效益的建设性意见，为预算编制和执行提供重要依据。
　　（三）定量分析与定性分析相结合的原则
　　以定量分析为主，定性分析为辅，定量分析建立在支出项目的财务数据采集分析上，定性分析通过对项目支出的综合因素分析，结合相关专家的意见，与定量分析共同评价支出项目的效果，以更加合理、准确地反映支出实际绩效。
　　财政支出绩效评价方法（在实施绩效评价时，根据支出项目的不同情况可以只采用一种方法，也可以多种方法同时进行）包括：
　　（一）比较法
　　１、成本—效益比较法。针对财政支出确定的目标，在目标效益额相同的情况下，对支出项目中发生的各种正常开支、额外开支和特殊费用等进行比较，以最小成本取得最大效益为优。
　　２、目标预定与实施效果比较法。通过比较财政支出所产生的实际结果与预定的目标，分析完成（或未完成）目标的因素，从而评价财政支出绩效。
　　３、历史动态比较法。将历史上各时期的公共支出按一定原则和类别分类排列，分析比较，确定公共支出效率变化情况。
　　４、横向比较法。将相同或近似的支出项目通过比较其在不同地区间的实施情况来分析判断支出的绩效。
　　（二）摊提计算法
　　研究某项支出通过年度盈余得以回收的时限，即计算投资回收期或投资风险。摊提时间越短，风险越小。
　　（三）最低成本法
　　在某项公共支出不易观测或计算其效益大小的情况下，可采取分析评价多个功能和目的相近的方案，选择成本低的方案作参照进行评价分析。
　　（四）因素分析法
　　通过列举分析所有影响收益及成本的内外因素，进行综合分析评价的方法。
　　（五）公众评判法
　　由若干相关领域的专家对财政支出绩效进行分析，同时，设计不同的调查问卷，发给一定数量人员填写，最后汇总分析各方意见进行评价判断。
　　（六）财政部、省财政厅制订的其他方法
　　三、指标设计与使用
　　财政支出绩效评价指标体系主体设计分为两类，一类是基本（通用）指标，一类是个性（专用）指标。除主体指标外，可根据国家对评价对象的特殊政策和要求设定部分补充指标。基本（通用）指标和个性（专用）指标设置以计量指标为主，由政策性指标、绩效性指标、管理性指标、结构性指标等构成；补充指标设置以非计量指标为主，也可以是计量指标，具体可由评价工作组织机构结合具体评价项目的实际需要进行个案设置。基本（通用）指标和个性（专用）指标根据财政支出的不同功能和类型分为九大类：即：经济建设支出项目评价指标、教育支出项目评价指标、农业支出项目评价指标、科技支出项目评价指标、文化体育支出项目评价指标、卫生支出项目评价指标、社会保障支出项目评价指标、政府采购支出项目评价指标、政府运转支出项目评价指标。每类支出评价指标均设立“指标库”，实行动态管理，在实施评价时，针对不同项目需求选取一定比例的指标形成评价“指标表”，对支出项目进行系统、客观的评价。
　　四、工作程序和步骤
　　财政支出绩效评价工作必须遵循严格、规范的工作程序，从而减少误差，保证评价结果的客观公正。财政支出绩效评价一般工作程序和步骤主要包括：
　　（一）确定评价对象
　　财政部门根据财政支出改革、管理的总体目标，以及上级主管部门关于开展财政支出绩效评价工作部署，制订财政支出绩效评价工作计划，有目的、有重点地对区域财政支出执行情况和重要公共支出管理部门、重大财政投资项目与受援项目进行评价。
　　（二）组建评价工作组和专家咨询组
　　财政部门根据评价工作需要，从相关部门抽调业务骨干组建评价工作组；从财政、审计、监察、人事、统计、发展和改革等相关部门和行业协会、科研机构、大专院校、社会中介机构聘请有关专业人员组成专家咨询组。评价工作组负责评价工作的组织领导、制订评价实施方案、选择委托评价机构、审核评价结果报告等各项具体工作，并实行组长负责制；专家咨询组根据评价工作需要，负责向评价工作组提供有关政策、技术等方面的咨询意见和建议。
　　（三）设计评价方案，下达评价通知
　　评价工作组应根据有关规定，制订《评价工作实施方案》，主要内容包括评价对象、目的、依据、组织分工、实施步骤和拟用评价方法、选用评价指标、必备评价资料及其他相关要求等，并及时向评价对象下达《评价通知书》，载明相关情况，布置部门自评和提供有关资料。
　　（四）督促部门自评、收集数据资料
　　在正式实施评价工作前，评价工作组应督促被评价的部门、单位做好自我评价工作，按照评价要求收集、核实、整理和提交反映立项决策、建设实施、生产经营等财政资金使用全过程的基础数据资料，并对所提交的数据资料真实性负责。
　　（五）组织实施并出具评价报告
　　评价工作组在实施评价的过程中，应深入被评价部门（项目）调查了解有关情况，征求相关部门对被评价部门（项目）的意见，实地勘查和核对评价对象提交的基础数据资料的真实性，并按照组织分工，运用适当的评价方法对评价指标进行周密计算和细化分析，全面反映被评价部门（项目）的综合效益情况，指出存在的问题和改进措施，在此基础上形成评价的报告。
　　１、评价报告正文主要包括：评价对象的基本情况简述；说明评价依据、评价数据和资料的来源、采用的评价方法及评价标准；评价分析；评价结论；改进措施及指导性建议。
　　２、评价报告必须客观、准确地反映评价对象的情况。评价工作人员拟定评价报告时应听取专家咨询组的意见，对影响评价结论的客观因素应在报告中予以说明。
　　３、评价报告要做到语言简洁规范，观点明确，论据充分，分析详尽，文字叙述清晰明了。
　　４、报告附录包括评价工作有关的基础文件、数据及文字资料、评价工作人员名单等。
　　（评价报告的具体格式和要求由市财政局另行制定）。
　　（六）反馈评价结果，做好工作总结
　　评价工作完成后，评价工作组应及时将评价结果反馈给评价对象征求意见。同时，应建立评价工作档案，进行评价工作总结，将工作背景、评价过程、初步结论、审定结果和问题、建议等形成书面材料。
　　五、实施方法和范围
　　财政支出绩效评价既可以在项目实施过程中，对项目阶段性执行情况或者跨年度支出绩效进行中期评价，也可以在项目完成后对项目总体绩效进行结果评价。在具体实施中，按实施主体分为部门（单位）自我评价和财政部门组织评价，其具体办法和要求是：
　　（一）财政支出项目（经常性支出暂不列入）统一实行部门（单位）对资金使用情况自评制度
　　１、绩效目标申报。项目资金使用单位在申报支出项目时，必须明确提交项目资金使用的绩效目标，并加报一份给各级财政绩效评价部门备案。
　　２、自评报告备案。非跨年度支出项目，在项目完成后一个月内，项目资金使用单位必须对项目支出的绩效和特定目标的实现情况进行绩效自我评价，并报财政部门备案。跨年度支出项目在每个预算年度结束时，项目资金使用单位要对资金使用情况进行一年一评的中期自评，自评报告报财政主管部门备案（支出项目绩效自评报告的具体格式和要求由市财政局另行制定）。
　　３、抽样复核。财政部门对项目资金使用单位报送备案的绩效自评报告进行抽样复核、审查，抽查面要达到每个预算年度支出项目的５％以上。
　　（二）财政部门组织重点项目评价
　　每个预算年度，由财政部门会同有关单位，筛选部分有影响和有代表性的重点支出项目，或按照上级要求指定项目进行综合绩效评价。综合绩效评价由财政部门在项目资金使用单位自评的基础上，根据各方面材料和基础数据，对项目评价采取定量和定性分析判断，综合专业意见，对项目支出的政治、经济、社会绩效进行全面的评价。财政部门组织评价范围主要包括：
　　１、重点支出项目。市级１００万元以上（含１００万元）的支出项目；
　　２、市级支出金额未达到１００万元，但政策性强、社会影响大、具有较强代表性的项目；
　　３、专项资金项目；
　　４、部分跨年度支出项目；
　　５、转移支付资金；
　　６、其他需要由财政部门组织评价的项目。财政部门组织评价可以委托下一级财政部门和具有资质的社会中介机构实施评价（具体办法由市财政局另行制定）。
　　六、评价结果应用
　　１、财政部门对项目资金使用单位报送备案的绩效自评报告进行核实和抽查，逾期不报送项目资金绩效自评报告的，视同项目支出绩效目标没有达到，下年度预算不再安排此项资金。
　　２、对跨年度实施中期评价的项目支出，在提交年度评价报告之前，财政部门不再拨付资金，并可以根据评价报告的结果，对长期项目资金作中期调整，以使项目资金发挥最大的效益。不按规定提交评价报告的，必须向本级政府提出书面申请，经同意后方可拨款。对绩效差劣的项目要进行通报，并对同类项目下一预算年度不再安排资金。
　　３、重点支出项目经过综合绩效评价，财政部门可根据评价结果向本级政府报告，对后续资金拨付提出处理意见，经政府批准后调整支出预算。
　　４、根据财政支出绩效评价结果分析单位内部的管理问题和部门的主要政绩水平，报送同级党委、政府，同时根据党委政府意见提交人事监察部门，作为部门绩效考核参考。
　　５、财政支出绩效评价结果经报请本级政府同意后，将在一定范围内公布，以加强对部门财政资金运用及部门行为的监督，体现和增加公共支出的公正性和透明度。
　　七、组织管理
　　财政支出绩效评价工作由财政部门统一组织管理，各级财政部门代表同级政府分级组织实施。财政部门作为财政预算分配的主体，是财政支出绩效评价的主管部门，负责安排各项财政支出并对财政资金使用进行监督，研究制订财政支出绩效评价体系、评价标准，统一规划评价工作并组织实施，指导各地、各部门开展财政支出绩效评价工作。
　　各主管部门、项目资金使用单位对本部门、本单位自评工作负责。
　　财政部门进行绩效评价时，可根据市委、市政府的要求，会同审计、监察、人事等部门共同组织实施，必要时可以邀请各级人大专门委员会、人大代表、政协委员等参加。
　　八、实施要求
　　绩效评价的实施既要结合绩效评价工作的科学性、系统性，又要兼顾我市财政支出的实际情况。在具体实施中，按照“先易后难、由点及面、逐步推开”的原则进行。以市属财政支出项目绩效评价为突破口，通过试点，建立“项目—单位—部门—综合”四个层次的评价体系，逐步带动所有支出绩效评价工作的开展。
　　财政支出绩效评价工作是一项政策性强、涉及面广、操作难度大的综合性工作，财政部门要加强组织领导，各有关部门要通力协作，加强沟通，相互配合，增强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效和决策信息反馈作用，共同做好财政支出绩效评价工作。
　　九、本办法自市政府批准之日起执行
　　十、本办法由市财政局负责解释


建设部


关于印发《全国优秀工程勘察设计奖评选办法》的通知




建质[2006]302号

各省、自治区建设厅，直辖市建委（规委），国务院有关部门建设司，总后营房部，新疆生产建设兵团建设局，有关行业勘察设计协会：

　　现将《全国优秀工程勘察设计奖评选办法》印发给你们，请按照规定，做好全国优秀工程勘察设计奖评选的有关工作。《建设部关于全国勘察设计单位开展创“四优”活动的通知》（[90]建设字第593号）同时废止。


中华人民共和国建设部
二〇〇六年十二月十三日



全国优秀工程勘察设计奖评选办法


第一章　总　　则

　　第一条　为贯彻落实科学发展观，推动工程勘察设计行业技术创新，提高工程勘察设计水平，引导、鼓励工程勘察设计单位和工程勘察设计人员创作出更多质量优、水平高、效益好的工程勘察设计项目，特制定本办法。

　　第二条　全国优秀工程勘察设计奖是我国工程勘察设计行业的国家级最高奖项,包括优秀工程勘察、优秀工程设计、优秀工程建设标准设计、优秀工程勘察设计计算机软件，分设金质奖、银质奖、铜质奖。

　　全国优秀工程勘察设计奖每次评奖总数原则上不超过260项。

　　获奖项目中金质奖、银质奖的比例原则上不超过获奖总数的15%和35%，达不到评定等级标准的奖项可空缺。

　　第三条　全国优秀工程勘察设计奖每两年评选一次。

　　第四条　全国优秀工程勘察设计奖评选工作应当遵循实事求是、科学严谨和公开、公平、公正的原则。

　　第五条　建设部负责全国优秀工程勘察设计奖的评选工作。

　　全国优秀工程勘察设计奖评选的各项具体事务工作，委托中国勘察设计协会等相关协会办理。


第二章　评选的范围

　　第六条　全国优秀工程勘察奖评选范围包括：

　　一、 结构主体工程完成一年以上（以项目业主或有关部门证明的日期为准）的工程地质勘察项目，或地基基础工程竣工验收后经一年以上时间检验的岩土工程项目；

　　二、规划、建设方验收后的工程测量项目（含城市规划测量项目）；

　　三、开采性抽水试验（抽水能力大于设计水量50%），或开采未达到设计水平但有一年以上长期观测资料，或经相关机构认可的水资源评价与钻井工程等水文地质勘察项目；

　　四、地质条件复杂的大型水利、铁道、公路等工程勘察，可按批准立项文件或批准的初步设计分期、分单项或以单位工程申报，按整个项目申报时，其子项目原则上不再另行申报。

　　第七条　全国优秀工程设计奖评选范围包括：

　　一、建成并经过交（竣）工验收，经过一年以上（以项目业主或有关部门验收证明的日期为准）生产运营（使用），季节性生产的项目，经过一个完整生产考核期的生产运营，已形成生产能力或独立功能的整体工程设计项目（包括新建、扩建和改建项目）；

　　二、大型工程设计项目如矿井、水利工程、铁道、公路等，可按批准立项文件或批准的初步设计分期、分单项或以单位工程申报，按整个项目申报时，其子项目原则上不再另行申报；

　　三、经规定程序审查批准并付诸实施的城市规划项目及其他规划项目（如江河流域规划、水利工程专项规划等）。

　　第八条　全国优秀工程建设标准设计奖评选范围包括：

　　一、经部委或行业协会、省、自治区、直辖市建设行政主管部门审查批准出版的工程建设标准设计；

　　二、经地方或行业标办审查、批准，出版发行的工程建设标准设计。

　　第九条　全国优秀工程勘察设计计算机软件奖评选范围包括：

　　一、 具有自主知识产权，适用于工程勘察设计行业的国产软件；

　　二、引进后经二次开发，适用于工程勘察设计行业的软件或数据库。

　　第十条　引进国外（境外）技术或者中外合作设计建在我国境内的工程设计项目，凡由中方进行基础设计（初步设计、建筑方案设计）的项目可以申报。

　　我国工程勘察设计单位在国外（境外）承接的工程勘察、工程设计项目可以申报。申报材料需附参评项目的合同,上级主管部门或业主对工程勘察、工程设计的评价证明,竣工质量验收证明，以及当地有关主管部门验收的环保、消防、安全证明材料。


第三章　评选的条件和标准

　　第十一条　申报全国优秀工程勘察设计奖评选的项目必须具备下列条件：

　　一、符合国家工程建设的方针、政策和法律、法规，严格执行工程建设强制性标准；采用突破国家技术标准的新技术、新材料，须按照规定通过技术审定；

　　二、严格贯彻执行国家的产业政策，具有先进的勘察设计理念，其主导专业或多个专业采用适用、安全、经济、可靠的新技术，经实践检验取得良好的经济、社会和环境效益；

　　三、获得省（部）级优秀工程勘察设计二等奖及以上奖项；

　　四、符合基本建设程序，各项手续完备，取得建设规划、环保、节能、安全、消防、卫生、城建档案管理等相关审批、验收文件，以及项目业主、生产运行单位对工程勘察设计的书面评价意见；

　　五、申报优秀工程勘察和优秀工程设计的单位，必须具有相应的工程勘察设计资质证书，且最近3年内没有发生过重大勘察设计质量安全事故；

　　六、申报优秀工程建设标准设计的项目应在工程设计或施工中使用满一年且使用效果显著；

　　七、申报优秀工程勘察设计计算机软件应通过鉴定和行业测评，经过实际应用,具有显著经济效益或能提高管理效率。

　　第十二条　全国优秀工程勘察设计奖各奖项水平应达到以下标准：

　　金质奖项目：其主要技术成果指标应达到同期国际先进水平（申报单位应附查新报告），在技术创新方面有公认的突出成就，对推动工程建设行业技术发展具有重大影响；

　　银质奖项目：其主要技术成果指标应达到同期国内领先水平（申报单位应附查新报告），在技术创新上有显著成就，对推动工程建设行业技术发展具有重大意义；

　　铜质奖项目：其主要技术成果指标应达到同期国内先进水平（申报单位应附查新报告），在技术创新上有较高成就，对推动工程建设行业技术发展具有较大意义。


第四章　申报、评审及评选结果的公布

　　第十三条　申请参加全国优秀工程勘察设计奖评选的项目，由申报单位根据奖项类别填写申报表（见附件1、2、3、4），单位法定代表人签署意见，加盖单位公章。申报材料应包括申报表、本办法规定的评选范围和评选条件所要求材料和相关证明等。

　　第十四条　同一个项目只能申报一次，不得通过不同渠道重复申报。

　　第十五条　全国优秀工程勘察设计奖项目申报材料由申报单位报省级建设行政主管部门、国务院有关部门或行业协会，省级建设行政主管部门、国务院有关部门或行业协会对申报材料进行复核，并根据评选条件择优排序，按专业分组（专业分组表见附件5）分别填写项目次序表（见附件6）后报送建设部。

　　第十六条　建设部委托中国勘察设计协会组织全国优秀工程勘察设计各专业评审组，负责相应专业项目的初评工作。各专业评审组人数为不少于9人的奇数。

　　全国优秀工程勘察设计奖评审专家应为具有高级技术职称及20年以上的工程勘察设计工作经验，身体健康，年龄一般不超过70周岁。院士和工程勘察设计大师优先选任。

　　第十七条　全国优秀工程勘察设计奖评审程序：

　　一、召开初步评审会议。专业评审组对申报材料进行初步评审，采取记名投票方式，提出本专业组的优秀工程勘察设计获奖项目建议名单。

　　二、召开综合评审会议。组织专家对各专业评审组提交的建议名单进行综合评审，采用记名投票方式，提出优秀工程勘察设计获奖项目提名名单。

　　三、公示。将全国优秀工程勘察设计奖提名名单在有关媒体和建设部网站上公示15个工作日，广泛征求意见。

　　四、建设部常务会议审定。根据公示情况，按有关规定将全国优秀工程勘察设计奖提名名单报建设部常务会议审定。

　　第十八条　对通过建设部常务会议审定的全国优秀工程勘察设计项目，由建设部公布。


第五章　奖　　惩

　　第十九条　对获全国优秀工程勘察设计奖的项目，向获奖单位颁发奖牌、证书，向主要勘察设计人员颁发个人荣誉证书。

　　第二十条　全国优秀工程勘察和全国优秀工程设计单项授奖人数不超过15人，全国优秀工程标准设计和全国优秀工程勘察设计计算机软件单项授奖人数不超过10人。

　　第二十一条　对获全国优秀工程勘察设计奖的主要勘察设计人员，所在单位应将其业绩记入本人技术档案，作为职称评定和晋级的依据并可予以表彰和奖励。

　　第二十二条　申报评选的单位必须实事求是，不得弄虚作假。评选结果公布后如发现与获奖条件不符或重复申报，将视情节轻重和影响程度，分别给予降低奖励等级、撤销奖励、通报批评、暂停该单位两届申报资格的处理。

　　第二十三条　参加评审的专家要以严肃、认真和高度负责的态度进行评选工作，对违反评选纪律者，取消其评审专家资格。


第六章　附　　则

　　第二十四条　全国优秀工程勘察设计奖评选工作不向申报单位收取任何费用。

　　第二十五条　本办法自公布之日起施行。原《建设部关于全国勘察设计单位开展创“四优”活动的通知》（[90]建设字第593号）同时废止。

　　第二十六条　本办法由建设部负责解释。

　　附件1　全国优秀工程勘察奖申报表

　　附件2　全国优秀工程设计奖申报表

　　附件3　全国优秀工程建设标准设计奖申报表

　　附件4　全国优秀工程勘察设计计算机软件奖申报表

　　附件5　全国优秀工程勘察设计奖专业评审组分组表

　　附件6　推荐参加全国优秀工程勘察设计奖评选项目次序表